本项目方案出资53,746.31万元，其间固定资产总出资为33,768.33万元，铺底流动资金为19,977.98万元，详细状况如下：
本项目修建工程费为4,511.51万元，占出资总额的份额为8.39%，首要包含磷酸铁锂设备和配套体系等，公司依据项目建造规划确认修建面积，一起依据项目经历测算安全出产费，并参照同类工程并依据当地定额水平、价格水平、建构筑物的结构特征对修建工程费进行预算，详细状况如下：
本项目设备置办费为21,690.30万元，占出资总额的份额为40.36%，本项目拟置办的设备首要包含磷酸铁锂设备、配套体系及和工用具及出产用具等，触及配料体系、砂磨机、喷雾干燥机、辊道炉、软水体系等，在设备数量方面，公司依据出产工艺流程等拟定各出产环节设备明细，详细状况如下：
本项目装置工程费算计4,353.15万元，占出资总额份额8.10%，首要依据石油化工装置工程概算目标（2019）进行预算，详细状况如下：
本项目方案出资17,167.26万元，其间固定资产总出资为12,226.31万元，铺底流动资金为4,940.95万元，详细状况如下：
本项目修建工程费为3,480.38万元，占出资总额的份额为20.27%，首要包含磷酸铁车间、黑粉收回车间和配套体系等，公司依据项目建造规划确认修建面积，一起依据项目经历测算安全出产费，并参照同类工程并依据当地定额水平、价格水平、建构筑物的结构特征对修建工程费进行预算，详细状况如下：
本项目设备置办费为5,568.86万元，占出资总额的份额为32.44%，本项目拟置办的设备首要包含黑粉收回车间、磷酸铁车间、配套体系及和工用具及出产用具等，触及过滤器、浸出釜、冷凝器、沉锂釜、MVR、树脂吸附塔、精制釜等，在设备数量方面，公司依据出产工艺流程等拟定各出产环节设备明细，详细状况如下：
本项目装置工程费算计1,931.68万元，占出资总额份额11.25%，首要依据石油化工装置工程概算目标（2019）进行预算，详细状况如下：
本项目方案出资39,102.77万元，其间固定资产总出资为32,855.99万元，铺底流动资金为6,246.79万元，详细状况如下：
本项目修建工程费为10,160.15万元，占出资总额的份额为25.98%，首要包含DPP车间、中心体车间和配套体系等，公司依据项目建造规划确认修建面积，一起依据项目经历测算安全出产费，并参照同类工程并依据当地定额水平、价格水平、建构筑物的结构特征对修建工程费进行预算，详细状况如下：
本项目设备置办费为14,215.12万元，占出资总额的份额为36.35%，本项目拟置办的设备首要包含DPP车间、中心体车间、配套体系及和工用具及出产用具等，触及醇盐反应釜、混合釜、缩合釜、水解釜、管壳式换热器等，在设备数量方面，公司依据前史项目经历、出产工艺流程等拟定各出产环节设备明细，详细状况如下：
本项目装置工程费算计5,160.15万元，占出资总额份额13.20%，首要依据石油化工装置工程概算目标（2019）进行预算，详细状况如下：
2、修建工程费、设备置办费及装置费等与募投项目新增产能的匹配联系 鉴于部分同行业可比项目将装置费与设备置办费兼并发表，故选用剖析单位产能设备置办费及装置费比较募投项目与同行业公司可比项目的差异性，证明设备置办费及装置费等与募投项目新增产能的匹配联系，一起以单位产能修建工程费金额证明修建工程费与募投项目新增产能的匹配联系。
公司经过黑粉选用还原法工艺加工获取碳酸锂和副产物磷酸铁，碳酸锂和磷酸铁再经过碳热还原法制备磷酸铁锂，而制备的碳酸锂系出产磷酸铁锂的中心产品，因而，上述项目本质归于磷酸铁锂正极资料一体化项目，测算匹配联系时需在归纳考虑“年产40000吨电池级磷酸铁锂项目”的一起，等效考虑电池级碳酸锂的出产的影响进行调整。
注：数据来源于上市公司招股阐明书、征集阐明书、反应定见回复等公告信息； 由上表可见，同行业公司因各自建造规划、建造方法、出产工艺差异等要素，单位产能修建工程费与单位产能设备置办及装置工程费等目标存在必定差异。整体而言，本项目相应目标处于可比区间，修建工程费、设备置办费及装置工程费等与募投项目新增产能相匹配。
注：数据来源于上市公司招股阐明书、征集阐明书、反应定见回复等公告信息； 提锂获取碳酸锂工艺为主，出产工艺存在较大差异，可比性相对较弱，但整体而言，本项目相应目标处于可比区间，修建工程费、设备置办费及装置工程费与募投项目新增产能匹配。
本项目修建单价与同行业公司存在差异首要因为，七彩化学除年产3000吨DPP系列颜料外，尚包含年产350吨溶剂橙R、年产240吨中心体A吲哚甲酸酯及10000吨硫酸钠等，而本项目除年产5000吨DPP系列颜料外，尚包含年产500吨中心体DTTA与年产 4000吨自用配套中心体丁二酸二叔戊酯，两边项目占地空间与设备挑选本质上存在较大不同。
公司对本项目具有清晰的产能建造规划与出产工艺规划。公司依据项目建造规划确认修建面积，并参照同类工程并依据当地定额水平、价格水平、建构筑物的结构特征对修建工程费进行预算，并依据出产工艺流程等拟定各出产环节设备明细，选用选用询价或同类设备的订货价等方法确认价格。整体而言，修建工程费、设备置办费及装置工程费与募投项目新增产能匹配。
公司受施工环境、用区域域、建材本钱等归纳要素影响，不同区域的修建面积单价存在差异，且因为大部分同行业可比项目并未发表修建面积，故选用剖析单位产能修建工程费证明修建单价与同行业可比项目的比较状况。
本次募投项目的设备数量较多且不同工序需求的设备数量并不共同，一起，不同的工艺道路会导致设备选型、技术目标等方面存在较大差异。此外，因为大部分同行业可比项目并未发表设备单价，以及部分同行业可比项目将装置费与设备置办费兼并发表，故选用剖析单位产能设备置办费证明设备单价与同行业可比项目的比较状况。
参阅本题回复之“修建工程费、设备置办费及装置费等与募投项目新增产能的匹配联系”，本次发行募投项目修建单价、设备单价与同行业可比项目的差异具有合理性。
（二）结合公司现有资金余额、用处、缺口和未来现金流入净额，阐明本次融资规划的合理性
1、公司现有资金余额、资金用处、资金缺口和未来现金流入净额等状况 归纳考虑公司的日常营运需求、公司货币资金余额及运用组织等，公司现在的资金缺口为72,435.10万元，详细测算进程如下：
陈述期内，公司运营收入整体坚持增加趋势，后续随经济逐渐复苏，下流需求逐渐回暖，预期发行人运营规划将继续扩展。跟着发行人运营规划扩展，应收账款、存货等所占用的流动资金也将继续增加，因而发行人对营运流动资金的需求量也将快速增加。
2019年至2022年，公司运营收入的复合增加率为7.60%，2021年公司运营收入的增加率为22.55%；2022年度公司运营收入的增加率为0.44%，依据慎重性考虑，假定跟着经济逐渐复苏，2023年至2025年增加率分别为5%、10%、15%，即公司2023年至2025年经测算的运营收入分别为259,144.72万元、285,059.19万元、327,818.07万元。
2022年度，公司运营活动发生的现金流量净额占运营收入的份额为6.67%，假定未来三年公司运营活动发生的现金流量净额占运营收入的份额与2022年度共同，未来三年运营活动净现金流入净额测算如下：
注：上述运营收入增加的假定及测算仅为测算本次向特定目标发行股票征集资金用于弥补流动资金的合理性，不代表对2023年至2025年运营状况及趋势的判别，亦不构成盈余猜测。
到2022年12月31日，公司短期告贷余额为13,923.83万元，长期告贷余额为（含一年内到期的长期告贷）9,012.37万元，偿债资金需求算计为22,936.21万元。
最低现金保有量系公司为保持其日常营运所需求的最低货币资金，即公司用于保持日常运营的现金金额，首要用于购买产品、承受劳务和付出员工相关开销等。
依据公司2022年1-12月现金流量表财务数据，公司每月均匀运营活动现金流开销金额为10,665.90万元。为确保公司安稳运营，公司一般预留满意未来3个月运营活动所需现金。因而，公司为保持日常运营需求的最低货币资金持有量为 31,997.70万元。
到2022年12月31日，公司已经过审议的出资项目首要包含本次募投项目及年产15000吨钠离子电池正极资料项目、年产8900吨氨氧化项目和新建加氢车间技改，相关资金需求缺口为56,069.74万元，测算如下所示：